目 ??錄

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第一部分　部門概況

一、主要職能

二、部門決算單位構成

第二部分 2019年度部門決算表

一、部門匯總表（部門匯總）

(一)收入支出決算總表

(二)收入決算表

(三)支出決算表

(四)財政撥款收入支出決算總表

(五)一般公共預算財政撥款支出決算表

(六)一般公共預算財政撥款基本支出決算表

(七)“三公”經費公共預算財政撥款支出決算表

(八)政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

二、本級決算表（一級機關）

(一)收入支出決算總表

(二)收入決算表

(三)支出決算表

(四)財政撥款收入支出決算總表

(五)一般公共預算財政撥款支出決算表

(六)一般公共預算財政撥款基本支出決算表

(七) “三公”經費公共預算財政撥款支出決算表

(八)政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 2019年度部門決算情況和重要事項說明

第四部分名詞解釋

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第一部分　部門概況

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一、主要職能

天門市審計局是隸屬政府序列的綜合性經濟監督執法部門，在市長和上一級審計機關的領導下，負責全市區域內的審計工作。主要職責是：
　　（一）對本級各部門（含直屬單位）和下級政府預算的執行情況和決算以及其他財政收支情況，進行審計監督。
　　（二）對本級預算執行情況和其他財政收支情況進行審計監督，向本級人民政府和上一級審計機關提出審計結果報告。
　　（三）根據上級審計機關授權，對國有金融機構的資產、負債、損益，進行審計監督。
　　（四）對政府事業組織和使用財政資金的其他事業組織的財務收支，進行審計監督。
　　（五）對國有企業的資產、負債、損益，進行審計監督。
　　（六）對政府投資和以政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算，進行審計監督。
　　（七）對政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支，進行審計監督。
　　（八）對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支，進行審計監督。
　　（九）按照國家有關規定，對國家機關和依法屬于審計機關審計監督對象的其他單位的主要負責人，在任職期間對本地區、本部門或者本單位的財政收支、財務收支以及有關經濟活動應負經濟責任的履行情況，進行審計監督。
　　（十）對全市各部門單位內部審計工作進行業務指導和監督。
　　（十一）社會審計機構審計的單位依法屬于審計機關審計監督對象的，審計局有權對該社會審計機構出具的相關審計報告進行核查。
　　天門市審計局內設辦公室、審計一科至五科和計算機審理中心，下設副科級事業單位天門市經濟責任審計局、天門市投資審計中心。審計局現有在職人員42人，退休人員30人。

二、部門決算單位構成

天門市審計局部門決算僅包括局機關，所屬二級單位天門市經濟責任審計局和天門市投資審計中心財務均未獨立核算。

第二部分　2019年度部門決算表

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一、部門匯總表（系統匯總）

(一)收入支出決算總表（匯總附表1）

(二)收入決算表（匯總附表2）

(三)支出決算表（匯總附表3）

(四)財政撥款收入支出決算總表（匯總附表4）

(五)一般公共預算財政撥款支出決算表（匯總附表5）

(六)一般公共預算財政撥款基本支出決算表（匯總附表6）

(七) “三公”經費公共預算財政撥款支出決算表（匯總附表7）

(八)政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（匯總附表8）

二、本級決算表（一級機關）

(一)收入支出決算總表（附表1）

(二)收入決算表（附表2）

(三)支出決算表（附表3）

(四)財政撥款收入支出決算總表（附表4）

(五)一般公共預算財政撥款支出決算表（附表5）

(六)一般公共預算財政撥款基本支出決算表（附表6）

(七) “三公”經費公共預算財政撥款支出決算表（附表7）

(八)政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（附表8）

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第三部分 2019年度部門決算情況和重要事項說明

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一、 2019年部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況

?2019年度收入總計1166.73萬元，支出總計1166.73萬元。與上年度相比，收入總計減少616.98萬元，減少34.59%；支出總計減少616.98萬元，減少34.59%。增減原因主要有項目支出的減少。

（二）收入決算情況

?2019年度本年收入811.36萬元，其中：財政撥款收入811.36萬元，占100%；無上級補助收入、事業收入、經營收入、附屬單位上繳收入及其他收入。

（三）支出決算情況

?2019年度本年支出1141.61萬元，其中：基本支出1015.71萬元，占本年支出合計的88.97%；項目支出125.91萬元，占本年支出合計的11.03%；無上繳上級支出、經營支出及對附屬單位補助支出。

（四）財政撥款收入支出決算總體情況

?2019年度財政撥款收入決算合計1166.73萬元，其中：一般公共預算財政撥款811.36萬元，占收入決算合計的69.54；無政府性基金預算財政撥款；年初財政撥款結轉和結余355.37萬元。

2019年度財政撥款支出決算合計1166.73萬元，其中：一般公共預算財政撥款1141.61萬元，占支出決算合計的97.85%；無政府性基金預算財政撥款；年末財政撥款結轉和結余25.12萬元。

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況

2019年度一般公共預算財政撥款支出決算為1141.61萬元，其中：基本支出1015.71萬元，占本年支出合計的88.97%；項目支出125.91萬元，占本年支出合計的11.03%。與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少272.41萬元，減少19.26%。增減原因主要有厲行節約節省開支。

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算合計1015.71萬元，包括人員經費和公用經費，支出具體情況如下：

人員經費916.76萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。

公用經費98.95萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

（七）財政撥款“三公”經費支出決算情況

1、“三公”經費支出情況及增減變動原因

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費決算數為6.3萬元（含機關及所屬基層預算單位），其中：因公出國（境）費2.39萬元，公務用車購置及運行維護費3.28萬元，公務接待費0.63萬元。

2019年度無政府性基金預算財政撥款“三公”經費。

2019年“三公”經費決算比預算數減少3.69萬元，主要原因是公務接待費較少。其中：公務用車購置及運行費減少1.5萬元，公務接待費減少4.58萬元。

2、“三公”經費支出相關情況說明

（1）因公出國（境）團組1個，累計1人次。

（2）公務用車購置及運行維護費指單位公務用車購置費（含車輛購置稅）、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。其中：無公務用車購置費。公務用車運行維護費3.28萬元。主要用于車輛燃油、維修、保險等費用支出。 2019年財政撥款開支運行維護費的公務用車保有量為2輛。截至 2019年底，本部門共有公務車輛2輛，價值36萬元。

（3）公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。2019年公務接待全部為國內公務接待，主要用于按有關規定接待調研考察、執行任務、學習交流、檢查指導、請示匯報等公務活動所產生的活動場地租賃、工作餐費等各類支出，共計接待10批次，162人次。

（八）政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況

無政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況。

二、重要事項說明

（一）關于機關運行經費支出說明

本部門（單位）2019年度機關運行經費支出98.95萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和保持銜接），比年初預算數增加70.4萬元，增長346.58%。其中：辦公費12.78萬元、印刷費0.19萬元、郵電費3.42萬元、差旅費8.82萬元、手續費0.03萬元、水費0.23萬元、電費3.5萬元、維修（護）費17.92萬元、培訓費0.27萬元、公務接待費0.43萬元、勞務費0.76萬元、工會經費12.92萬元、福利費12.13萬元、公務用車運行維護費3.28萬元、其他商品和服務支出19.62萬元。主要原因是：差旅費經費增加、資產運行維護支出增加、工會經費支出支出增加。

（二）關于政府采購支出說明

本部門（單位）2019年度無政府采購支出。

（三）關于國有資產占用情況說明

截至2019年12月31日，本部門（單位）共有車輛2輛，為一般公務用車。單位無價值 50萬元以上通用設備，無價值 100萬元以上專用設備。

（四）關于2019預算績效情況的說明

未開展預算績效管理工作。

第四部分　名詞解釋

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一、部門決算：是指行政事業單位在年度終了，根據財政部門決算編審要求，在日常會計核算的基礎上編制的、綜合反映本單位預算執行結果和財務狀況的總結性文件。

二、財政撥款收入：指由市級財政當年撥付的資金。按現行管理制度，市級部門決算中反映的財政撥款包括一般公共預算財政撥款和政府性基金財政撥款。

三、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

四、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。包括事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等。

五、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

六、附屬單位上繳收入：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

七、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的各項收入。

八、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

九、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

十、結余分配：指事業單位按照《政府會計制度》的規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。

十一、年末結轉和結余：指單位按照有關規定結轉到下年繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

十二、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。

十三、項目支出：指單位在基本支出之外為完成特定的工作任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十五、“三公”經費：是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的差旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十六、機關運行經費：是指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。是為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費以及其他費用等。

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